RentPackage قائمة التدفقات النقدية: كم زادت النقود في الحساب فعليًا خلال فترة تحصيل الإيجار؟
روابط سريعة
لماذا تستخدم قائمة التدفقات النقدية في RentPackage
تُظهر قائمة الدخل ربحًا، لكن المال في حسابك لم يزد: الإيجار المتأخر يُحسب ضمن الربح، بينما الضمان المستلم ليس ربحًا أصلًا. قائمة الدخل وحدها لا تخبرك كم وصل من المال فعلًا.
- اعرف أين يختلف الربح عن النقد
تبدأ من صافي ربح الفترة، وتعرض تغيّر الإيجار غير المحصّل والضمان والدفعات المقدمة، لتحسب التغيّر الفعلي في النقد. - طابق رصيد آخر المدة مع حسابك
رصيد النقد أول المدة مضافًا إليه صافي تغيّر الفترة يساوي رصيد النقد آخر المدة، فيمكنك مطابقة رصيد آخر المدة مباشرة مع حسابك الفعلي. - اعرض حسب العقار أو المالك أو الشركة
اختر عقارًا واحدًا، أو كل عقارات مالك واحد، أو الشركة كلها، وحدد تاريخ البداية والنهاية كما تشاء.
ما الذي يمكن أن تقدمه لك قائمة التدفقات النقدية؟
تجيب قائمة التدفقات النقدية عن سؤال لا تستطيع قائمة الدخل الإجابة عنه: كم زاد أو نقص المال في حساباتك فعليًا خلال هذه الفترة؟ يبدأ التقرير من رصيد النقد أول المدة، ويعرض صافي التغير في النقد خلال الفترة، ثم ينتهي برصيد النقد آخر المدة، لتتمكن من رؤية النتيجة الفعلية لدخول الأموال وخروجها خلال هذه الفترة بوضوح.
لماذا لا يساوي صافي الربح النقد؟ لأن في نشاط التأجير حالات كثيرة ينفصل فيها الربح عن النقد: حلّ موعد استحقاق الإيجار لكن المستأجر لم يدفع بعد، فالربح موجود لكن النقد لم يدخل؛ واستلمت الضمان، فدخل النقد لكنه ليس ربحًا. تخبرك قائمة الدخل كم ربحت، وتخبرك قائمة التدفقات النقدية كم وصل من المال فعلًا، ولا تكتمل الصورة إلا بالنظر إليهما معًا.
كيفية الاستخدام
الخطوة الأولى: ضبط شروط التقرير
انتقل إلى صفحة التقارير في قائمة الميزات (اضغط على تقرير في القائمة اليسرى، ثم اضغط على التقارير المالية)، واضبط الشروط التالية بالتتابع:
- نوع التقرير: اختر قائمة التدفقات النقدية.
- اختر العقار / مالك / الشركة: حدد نطاق التقرير: عقار واحد، أو جميع عقارات مالك معين، أو الشركة بالكامل.
- فترة التقرير: اختر تاريخ البداية وتاريخ النهاية بحرية. رصيد النقد أول المدة هو الرصيد في تاريخ البداية، ورصيد النقد آخر المدة هو الرصيد في تاريخ النهاية.
- أساس المحاسبة: اختر الأساس النقدي (حسب تاريخ القبض الفعلي) أو أساس الاستحقاق (حسب تاريخ الاستحقاق للتحصيل). يؤثر الأساس الذي تختاره في تكوين صافي الربح والتعديلات للفترة، انظر الأسئلة الشائعة.
الخطوة الثانية: إنشاء التقرير
انقر على إنشاء التقرير وسينتج النظام قائمة التدفقات النقدية. اقرأ التقرير من الأعلى إلى الأسفل، فهو مسار يوضح الانتقال من الربح إلى النقد:
- الأنشطة التشغيلية: يبدأ من صافي الربح للفترة (وهو نفسه صافي الربح في قائمة الدخل)، مضافًا إليه التعديلات (تغيرات رأس المال العامل). تعالج التعديلات الأجزاء التي ينفصل فيها الربح عن النقد، مثل الإيجار المستحق غير المحصّل، وزيادة أو نقص الضمان والدفعات المقدمة.
- صافي التغير في النقد (الفترة الحالية): بعد تعديل صافي الربح، نحصل على مقدار الزيادة أو النقص الفعلي في النقد خلال الفترة.
- رصيد النقد أول المدة وآخر المدة: رصيد النقد أول المدة زائد صافي التغير في النقد خلال الفترة يساوي رصيد النقد آخر المدة. يجب أن يطابق رصيد آخر المدة الرصيد الفعلي لحسابك في تاريخ النهاية، وهذه أيضًا أكثر الطرق مباشرة لمراجعة الحسابات.
انقر على رمز الطباعة في الزاوية العلوية اليمنى من التقرير للطباعة مباشرة أو الحفظ كملف PDF، لتسليمه إلى المحاسب أو المالك للاحتفاظ به.
الأسئلة الشائعة
لماذا يختلف صافي الربح عن صافي التغير في النقد للفترة الحالية؟
لأن المال المكتسب قد لا يكون قد وصل إلى الحساب بعد، والمال الذي وصل قد لا يكون مكتسبًا. حلّ موعد استحقاق الإيجار لكن المستأجر لم يدفع بعد: حُسب الربح، لكن النقد لم يصل. استلمت الضمان أو دفعة مقدمة لفاتورة الكهرباء: وصل النقد، لكنه التزام مستحق للمستأجر وليس ربحًا. تغطي التعديلات (تغيرات رأس المال العامل) كل هذه الفروق، لذلك فإن صافي الربح مضافًا إليه التعديلات يساوي التغير الفعلي في النقد.
ما الفرق بين قائمة الدخل وقائمة التدفقات النقدية؟
تجيب قائمة الدخل عن سؤال كم ربحت: إيرادات الفترة مطروحًا منها المصروفات. وتجيب قائمة التدفقات النقدية عن سؤال كم وصل من المال فعلًا: مقدار الزيادة أو النقص الفعلي في النقد في حساباتك من بداية الفترة إلى نهايتها وأسبابه. في العقار الذي يُدار بشكل سليم تتقارب القائمتان على المدى الطويل، لكن الفرق قد يكون كبيرًا في فترة واحدة، ففي شهر يتأخر فيه كثير من الإيجارات مثلًا تبدو قائمة الدخل جيدة بينما تبدو قائمة التدفقات النقدية سيئة، ولهذا بالتحديد يجب النظر إليهما معًا.
ماذا يعني ظهور «لا توجد سجلات في هذه الفترة» في التعديلات؟
يعني ذلك أنه لم تحدث خلال هذه الفترة تغييرات تفصل بين الربح والنقد، مثل عدم وجود ذمم مدينة جديدة أو محصّلة، وعدم وجود زيادة أو نقص في رصيد الضمان والدفعات المقدمة. في هذه الحالة، يساوي صافي التغير في النقد للفترة صافي الربح للفترة.
الخلاصة
إذا واصلت الاعتماد على قائمة الدخل وحدها، فستجد الشهر القادم أيضًا ربحًا في الدفاتر بلا مال في الحساب، وستضطر إلى البحث عمّن تأخر في الدفع. في RentPackage حصّل الإيجار وسجّل حساباتك كالمعتاد، وستحسب قائمة التدفقات النقدية التغيّر الفعلي في النقد وتبيّن مصدر الفرق.
اختر الشهر الماضي والشركة كلها، وأنشئ قائمة التدفقات النقدية، وقارنها برصيد حسابك.
جرّب RentPackage مجانًامقالات ذات صلة
- RentPackage قائمة الدخل: إيرادات ومصروفات الإيجار لكل عقار ولكل مالك، مع حساب الربح تلقائيًا：نقطة بداية قائمة التدفقات النقدية هي صافي الربح في قائمة الدخل.
- RentPackage الميزانية العمومية: كم من الرصيد البنكي يعود فعليًا للمستأجرين؟ اعرف الضمان والدفعات المقدمة بنظرة واحدة：أرصدة الضمان والدفعات المقدمة مدرجة ضمن الالتزامات في الميزانية العمومية.
- RentPackage فترة فوترة المستأجر: تسوية الدفعات، الدفع الجزئي، قراءة العدادات والضمان. جميع مهام تحصيل الإيجار اليومية هنا.：الإيجار الذي لم يدفعه المستأجرون بعد تجده في علامة تبويب «لم تتم المطابقة» ضمن «فترة فوترة المستأجر».