RentPackage الميزانية العمومية: كم من الرصيد البنكي يعود فعليًا للمستأجرين؟ اعرف الضمان والدفعات المقدمة بنظرة واحدة
روابط سريعة
لماذا تستخدم الميزانية العمومية في RentPackage
الضمان والدفعات المقدمة والإيجار تدخل كلها في الحساب البنكي نفسه، فلا يكشف الرصيد وحده أي الأموال تعود للمستأجرين. ولمعرفة كم تحتفظ به من أموال المستأجرين، عليك مراجعة كل عقد وجمع المبالغ بنفسك.
- الضمان والدفعات المقدمة تظهر منفصلة ضمن الالتزامات
الأموال التي سترد إلى المستأجرين عاجلًا أو آجلًا تُدرج في قسم الالتزامات، فترى بنظرة واحدة الأموال التي لا يجوز إنفاقها. - اختر أي يوم واعرف وضعك المالي فيه
اختر تاريخًا لترى الأصول والالتزامات وحقوق الملكية في ذلك اليوم، لعقار واحد أو مالك معيّن أو الشركة كلها. - النظام يتحقق تلقائيًا من توازن الحسابات
في أسفل التقرير يتم التحقق من أن الالتزامات مع حقوق الملكية تساوي الأصول. إذا تساوى المجموعان فحساباتك متوازنة.
ما فائدة الميزانية العمومية؟
تعرض الميزانية العمومية الوضع المالي في تاريخ محدد: كم لديك من أصول (أرصدة الحسابات البنكية، والحسابات مستحقة القبض التي لم تُحصَّل بعد)، وكم عليك من التزامات (ضمان المستأجرين، ودفعات الكهرباء المقدمة، والحسابات مستحقة الدفع)، والفرق بينهما هو حقوق الملكية التي تخصك. إنها ليست مجموعًا لفترة زمنية، بل لقطة لما لديك في ذلك اليوم المحدد.
أكثر الحالات فائدة: أن تعرف في أي وقت كم تحتفظ به من أموال المستأجرين. الضمان والدفعات المقدمة أموال يجب ردّها إلى المستأجرين عاجلًا أو آجلًا، ودمجها في الرصيد البنكي يجعل من السهل إنفاقها كأنها أموالك. تُدرجها الميزانية العمومية منفصلة في قسم الالتزامات، فترى بنظرة واحدة الأموال التي لا يجوز المساس بها.
كيفية الاستخدام
الخطوة الأولى: ضبط شروط التقرير
انتقل إلى صفحة التقارير في قائمة الميزات (اضغط على تقرير في القائمة اليسرى، ثم اضغط على التقارير المالية)، واضبط الشروط التالية بالتتابع:
- نوع التقرير: اختر الميزانية العمومية.
- اختر العقار / مالك / الشركة: حدد نطاق التقرير: عقار واحد، أو جميع عقارات مالك معين، أو الشركة بالكامل.
- تاريخ التقرير: اختر تاريخًا واحدًا. تُظهر الميزانية العمومية الوضع في هذا اليوم، لذلك تتطلب تاريخًا واحدًا وليس فترة من تاريخ إلى تاريخ، وهذا أوضح فرق في طريقة الاستخدام بينها وبين قائمة الدخل.
- أساس المحاسبة: اختر الأساس النقدي (حسب تاريخ القبض الفعلي) أو أساس الاستحقاق (حسب تاريخ الاستحقاق للتحصيل)، والفرق بينهما موضح في الأسئلة الشائعة.
الخطوة الثانية: إنشاء التقرير
انقر على إنشاء التقرير وسينتج النظام الميزانية العمومية للتاريخ المحدد، وتتكون من ثلاثة أقسام:
- الأصول: الموارد التي تملكها، مثل رصيد حساب الأمانة البنكي والحسابات مستحقة القبض التي لم تُحصَّل بعد، ومجموعها هو إجمالي الأصول.
- الالتزامات: الأموال المستحقة عليك للآخرين، وأغلبها للمستأجرين: الضمان (يُرد عند الإخلاء)، والدفعات المقدمة (مثل دفعات الكهرباء المقدمة التي لم تُخصم بالكامل بعد)، والحسابات مستحقة الدفع، ومجموعها هو إجمالي الالتزامات.
- حقوق الملكية: القيمة الصافية التي تخصك بعد خصم الالتزامات من الأصول، تتضمن الأرباح الصافية المتراكمة لهذه الفترة.
انقر على رمز الطباعة في الزاوية العلوية اليمنى من التقرير للطباعة مباشرة أو الحفظ كملف PDF، لتسليمه إلى المحاسب أو المالك للاحتفاظ به.
الأسئلة الشائعة
لماذا تختلف مبالغ التقرير بين الأساس النقدي وأساس الاستحقاق؟
هذا طبيعي. ينسب الأساسان الدفعة نفسها إلى فترات مختلفة: الأساس النقدي يعتمد على تاريخ القبض الفعلي، وأساس الاستحقاق يعتمد على تاريخ الاستحقاق للتحصيل. إذا كانت هناك مبالغ تُقبض أو تُدفع في فترة غير فترتها (مثل الإيجار المتأخر أو الدفعات المقدمة)، فستختلف مبالغ التقريرين، لكن الإجمالي على مدى فترة أطول سيكون متطابقًا.
ما الفرق بين قائمة الدخل والميزانية العمومية؟
الفرق في مفهوم الزمن. قائمة الدخل تعرض نتائج النشاط خلال فترة محددة، مثل كم حصّلت وكم أنفقت وكم ربحت صافيًا من 1 يناير إلى 30 يونيو، أشبه بمقطع فيديو. أما الميزانية العمومية فتعرض الوضع المالي في لحظة محددة، مثل كم لديك من أصول وكم عليك من التزامات تجاه المستأجرين في 30 يونيو، أشبه بصورة. إذا أردت أن تعرف هل ربحت في هذا النصف من السنة، فانظر إلى قائمة الدخل؛ وإذا أردت أن تعرف كم تحتفظ به الآن من أموال المستأجرين وكيف تتكون أصولك، فانظر إلى الميزانية العمومية.
لماذا يظهر الضمان ودفعات الكهرباء المقدمة في الالتزامات؟
لأن مالك هذين المبلغين هو المستأجر، وليسا من دخلك. يُرد الضمان إلى المستأجر عند الإخلاء؛ أما دفعة الكهرباء المقدمة فهي مبلغ يودعه المستأجر مسبقًا ليُخصم منه في كل فترة مقابل الكهرباء المستهلكة فعليًا، فيوفّر عليك عناء قراءة العداد والتسوية كل شهر، ويُرد المبلغ المتبقي أيضًا عند الإخلاء. لذلك يُعدّ هذان المبلغان عند استلامهما التزامات في الحسابات، ويظهران في قسم الالتزامات في الميزانية العمومية لا في قائمة الدخل. وبعد ذلك، كلما خُصمت الكهرباء فعليًا في فترة ما، يُسجَّل المبلغ المخصوم كإيراد كهرباء ويظهر في قائمة الدخل لتلك الفترة.
الخلاصة
إذا بقيت تنظر إلى الرصيد البنكي فقط، فلن تعرف الشهر القادم أيضًا كم منه ضمان ودفعات مقدمة للمستأجرين، وقد تكتشف عند خروج مستأجر أن المال لا يكفي لردها. في RentPackage سجّل الضمان والدفعات المقدمة في فترات الفوترة كالمعتاد، وستدرجها الميزانية العمومية في قسم الالتزامات لتراجعها في أي وقت.
اختر تاريخ اليوم والشركة كلها، وأنشئ ميزانية عمومية لترى كم تحتفظ به من أموال المستأجرين.
جرّب RentPackage مجانًامقالات ذات صلة
- RentPackage قائمة الدخل: إيرادات ومصروفات الإيجار لكل عقار ولكل مالك، مع حساب الربح تلقائيًا：لمعرفة كم ربحت خلال فترة، راجع قائمة الدخل.
- RentPackage قائمة التدفقات النقدية: كم زادت النقود في الحساب فعليًا خلال فترة تحصيل الإيجار؟：اعرف كم زاد أو نقص النقد في حساباتك فعليًا خلال الفترة.
- RentPackage فترة فوترة المستأجر: تسوية الدفعات، الدفع الجزئي، قراءة العدادات والضمان. جميع مهام تحصيل الإيجار اليومية هنا.：يمكنك أيضًا معرفة رصيد الضمان والدفعات المقدمة لكل مستأجر في علامة تبويب «الضمان & الدفعات المقدمة» ضمن «فترة فوترة المستأجر».