RentPackage Výkaz peňažných tokov: O koľko sa počas tohto obdobia reálne zvýšila hotovosť na účte z nájomného?

Prečo používať výkaz peňažných tokov v RentPackage

Výkaz ziskov a strát ukazuje zisk, ale peňazí na účte nepribudlo: oneskorené nájomné sa počíta do zisku, kým prijatá zábezpeka ziskom vôbec nie je. Len z výkazu ziskov a strát nezistíte, koľko peňazí naozaj prišlo.

• Uvidíte, kde sa zisk líši od hotovosti
  Vychádza z čistého zisku za obdobie, ukáže zmeny nezaplateného nájomného, zábezpek a preddavkov a vypočíta skutočnú zmenu hotovosti.
• Konečný zostatok overíte priamo s účtom
  Počiatočný zostatok hotovosti plus čistá zmena za obdobie sa rovná konečnému zostatku. Konečný zostatok môžete priamo porovnať so skutočným stavom účtu.
• Podľa nehnuteľnosti, majiteľa alebo spoločnosti
  Vyberte jednu nehnuteľnosť, všetky nehnuteľnosti jedného majiteľa alebo celú spoločnosť, s ľubovoľným dátumom od a do.

Čo vám môže výkaz peňažných tokov poskytnúť?

Výkaz peňažných tokov odpovedá na otázku, na ktorú výkaz ziskov a strát nestačí: O koľko sa reálne zvýšila alebo znížila hotovosť na účte počas tohto obdobia? Výkaz začína s počiatočnou hotovosťou, zaznamenáva čisté zmeny a končí s konečnou hotovosťou, aby ste videli skutočný pohyb peňazí.

Prečo sa čistý zisk nerovná hotovosti? Pretože v prenájmoch je mnoho situácií, kde zisk a hotovosť nie sú synchronizované: Nájomné je splatné, ale nájomca ešte nezaplatil, zisk je zaznamenaný, ale peniaze ešte neprišli; Záloha bola prijatá, peniaze sú na účte, ale nie je to zisk. Výkaz ziskov a strát vám ukáže, koľko ste zarobili, výkaz peňažných tokov vám ukáže, koľko peňazí skutočne dorazilo. Spolu poskytujú úplný prehľad.

Návod na použitie

Krok 1: Nastavenie podmienok správy

Vstúpte na stránku správy v zozname funkcií (kliknite na Výkaz v ľavom menu, potom kliknite na Finančné výkazy) a nastavte nasledujúce podmienky:

• Typ správy: Vyberte výkaz peňažných tokov.
• Vyberte nehnuteľnosť/majiteľa/spoločnosť: Definujte rozsah správy: Jedna nehnuteľnosť, všetky nehnuteľnosti u jedného majiteľa alebo celá spoločnosť.
• Obdobie výkazu: Voľný výber začiatku a konca obdobia. Počiatočný hotovostný zostatok sa berie k dátumu začiatku, konečný hotovostný zostatok k dátumu konca.
• Účtovný základ: Vyberte si hotovostný (podľa dátumu prijatia) alebo akruálny základ (podľa dátumu nároku). Výber základu ovplyvní zloženie čistého zisku a úprav v tomto období, viď ČKS.

Krok 2: Vytvoriť výkaz

Kliknutím na vytvoriť výkaz systém vygeneruje výkaz peňažného toku. Výkaz čítajte zhora nadol, je to cesta od zisku k hotovosti:

• Prevádzková činnosť: Začína sa čistým ziskom obdobia (rovnaký ako čistý zisk vo výkaze ziskov a strát), pridajte úpravy (zmeny prevádzkového kapitálu). Úpravy riešia nesúlad medzi ziskom a hotovosťou, napr. neuhradené pohľadávky, vklady a zálohy.
• Čistá zmena hotovosti v období: Po úpravách čistého zisku sa zistí skutočný nárast alebo pokles hotovosti za toto obdobie.
• Počiatočný a konečný hotovostný zostatok: Počiatočný zostatok hotovosti plus čisté zmeny hotovosti za dané obdobie sa rovnajú k zostatku na konci obdobia. Koncový zostatok by mal zodpovedať skutočnému stavu vášho účtu na konci obdobia, čo je najpriamojší spôsob na vyrovnanie účtov.

Kliknutím na ikonu tlače v pravom hornom rohu výkaz môžete priamo vytlačiť alebo uložiť ako PDF pre účtovníka alebo vlastníka.

Často kladené otázky

Prečo je čistý zisk za obdobie iný ako čisté zmeny hotovosti za obdobie?

Pretože zarobené peniaze nemusia byť už na účte, a prijaté peniaze nemusia byť zarobené. Prenájom je splatný, ale nájomca ešte nezaplatil: zisk sa počíta, ale hotovosť ešte neprišla. Prijali sa zálohy alebo predplatby na energie: prišla hotovosť, ale ide o zaviazanosť voči nájomcovi, nie zisk. Tieto rozdiely sú upravené položkami (zmeny pracovného kapitálu), takže čistý zisk plus úpravy rovná sa skutočnému pohybu hotovosti.

Aký je rozdiel medzi výkazom ziskov a strát a výkazom peňažných tokov?

Výkaz ziskov a strát odpovedá, koľko sa zarobilo: príjem mínus výdavky za dané obdobie. Výkaz peňažných tokov odpovedá, koľko peňazí prišlo na účet: skutočné zvýšenie alebo zníženie hotovosti od začiatku do konca obdobia a dôvody týchto zmien. U zdravých prevádzok budú časom obe tabuľky zhodné, ale v jednom období sa môžu značne líšiť, napríklad v mesiacoch s veľkým počtom omeškaných platieb nájmu: výkaz ziskov a strát vypadá dobre, výkaz peňažných tokov nie, čo je dôvod, prečo je potrebné pozerať sa na obe spolu.

Čo znamená, že nie sú záznamy o úpravách pre dané obdobie?

To znamená, že v tomto období nedošlo k zmenám, ktoré by odpojili zisk od hotovosti, napríklad žiadne nové alebo vrátené pohľadávky, zálohy alebo zálohové platby sa nemenili. V takom prípade sú čisté zmeny hotovosti za obdobie rovnaké ako čistý zisk za obdobie.

Zhrnutie

Ak budete naďalej pozerať len na výkaz ziskov a strát, budúci mesiac opäť uvidíte zisk v účtovníctve, ale prázdny účet, a znova budete hľadať, kto zaplatil neskoro. V RentPackage vyberajte nájomné a účtujte ako obvykle a výkaz peňažných tokov sám vypočíta skutočnú zmenu hotovosti a ukáže, odkiaľ rozdiel pochádza.

Vyberte minulý mesiac a celú spoločnosť, vytvorte výkaz peňažných tokov a porovnajte ho so zostatkom na účte.

Súvisiace články

• RentPackage Výkaz ziskov a strát: príjmy a výdavky z nájmu pre každú nehnuteľnosť a každého vlastníka, zisk sa vypočíta automaticky：Výkaz peňažných tokov začína čistým ziskom z výkazu ziskov a strát.
• RentPackage Súvaha: koľko z bankového zostatku v skutočnosti patrí nájomcom? Zábezpeky a prijaté preddavky na prvý pohľad：Zostatky zábezpek a preddavkov sú v súvahe medzi záväzkami.
• RentPackage Fakturačné obdobie nájomcu: spárovanie platieb, čiastočné platby, odpočty meračov a zábezpeky – celý každodenný výber nájomného na jednej stránke：Nájomné, ktoré nájomcovia ešte nezaplatili, nájdete na karte Nespárované vo fakturačnom období nájomcu.