RentPackage Súvaha: Koľko z bankového zostatku patrí nájomcom? Jasný pohľad na zálohy a predplatné

Prečo používať súvahu v RentPackage

Zálohy, preddavky aj nájomné prichádzajú na ten istý bankový účet, takže zo zostatku nevidno, ktoré peniaze patria nájomcom. Ak chcete vedieť, koľko peňazí nájomcov držíte, musíte prejsť každú zmluvu a sčítať to sami.

• Zálohy a preddavky samostatne v záväzkoch
  Peniaze, ktoré skôr či neskôr vrátite nájomcom, sú v záväzkoch. Hneď vidíte, na ktoré peniaze nesmiete siahnuť.
• Vyberte ľubovoľný deň a pozrite si finančnú situáciu
  Vyberte dátum a uvidíte aktíva, záväzky a vlastné imanie k tomu dňu, pre jednu nehnuteľnosť, jedného majiteľa alebo celú spoločnosť.
• Systém sám overí, že účty sú vyrovnané
  V spodnej časti výkazu sa overuje, že záväzky plus vlastné imanie sa rovnajú aktívam. Keď sú súčty rovnaké, účty sú vyrovnané.

Na čo je vám súvaha?

Súvaha zobrazuje finančný stav k určitému dátumu: koľko máte aktív (zostatok na bankovom účte, ešte neprijaté pohľadávky) a koľko záväzkov (zábezpeky nájomcov, vopred prijaté platby za elektrinu, záväzky na úhradu), a rozdiel medzi nimi je vaše vlastné imanie. Nie je to súčet za obdobie, ale stav k danému dňu.

Najpraktickejší scenár: vždy vedieť, koľko peňazí nájomcov máte. Zálohy a predplatné sú peniaze, ktoré skôr alebo neskôr musíte vrátiť, a je ľahké ich zameniť za vlastné v bankovom zostatku. Súvaha ich jasne uvádza v časti pasív, aby bolo hneď zrejmé, ktoré peniaze sú nedotknuteľné.

Postup

Krok 1: Nastavte podmienky správy

Na stránke správ vo funkčnom zozname (kliknite na Výkaz v ľavom menu, potom na Finančné výkazy), postupne nastavte tieto podmienky:

• Druh správy: Vyberte súvahu.
• Vyberte objekt/majiteľa/spoločnosť: Určte rozsah správy: jediný objekt, všetky objekty jedného majiteľa alebo celú spoločnosť.
• Dátum správy: Vyberte jeden konkrétny dátum. Výkaz o majetku a záväzkoch zobrazuje stav k danému dňu, preto je potrebný len jeden dátum, nie obdobie, čím sa líši od výkazu ziskov a strát.
• Účtovný základ: Vyberte hotovostný (podľa dátumu prijatia platby) alebo akruálny základ (podľa dátumu pohľadávky), rozdiely sú uvedené v častých otázkach.

Krok 2: Generovanie správy

Kliknite pre generovanie správy a systém vytvorí súvahu k zadanému dátumu, obsah rozdelený do troch blokov:

• Aktíva: Vaše zdroje, ako zostatky na účtoch v banke správcov, neuhradené pohľadávky, celková suma predstavuje celkové aktíva.
• Záväzky: Peňažné záväzky voči iným osobám, hlavne voči nájomcom: zábezpeky (vracané pri ukončení nájmu), predplatené sumy (ešte nevyúčtované predplatené poplatky), záväzky, celková suma predstavuje celkové záväzky.
• Vlastné imanie: Majetok po odpočítaní záväzkov, ktorý skutočne patrí vám, vrátane kumulovaného čistého zisku za toto obdobie.

Kliknutím na ikonu tlače v pravom hornom rohu výkazu môžete priamo tlačiť alebo uložiť ako PDF na odovzdanie účtovníkovi alebo vlastníkovi.

Často kladené otázky

Prečo sa sumy v hotovostnom a akruálnom výkaze líšia?

Je to normálne. Obe metódy prideľujú obdobie rôzne: hotovostná metóda podľa prijatia platby, akruálna metóda podľa vzniku nároku. Ak sú pohľadávky a záväzky rozdielne v čase (napríklad oneskorené nájmy alebo predplatby), sumy v oboch výkazoch sa budú líšiť, ale časom sa celkové sumy zosúladia.

Aký je rozdiel medzi výkazom ziskov a strát a súvahou?

Koncept času je odlišný. Výkaz ziskov a strát zobrazuje ekonomickú činnosť za určité obdobie, napríklad od 1. januára do 30. júna, koľko bolo zarobené, koľko minulé, a aký bol čistý zisk, podobne ako film. Súvaha zobrazuje finančnú situáciu k určitému okamihu, napríklad 30. júna, koľko máte aktív a koľko dlhov voči nájomcom, podobne ako fotografia. Ak chcete vedieť, či ste počas polroka zarobili, pozerajte sa na výkaz ziskov a strát; ak chcete vedieť, koľko máte práve teraz v rukách zadržiavaných peňazí nájomcov, pozrite si súvahu.

Prečo sú záloha a predplatená suma za elektrinu uvedené ako záväzky?

Pretože tieto peniaze patria nájomcom, nie sú to vaše príjmy. Zábezpeka musí byť vrátená nájomcom pri ukončení nájmu; predplatená suma za elektrinu je určená na preúčtovanie skutočných nákladov na elektrinu v priebehu času, čo uľahčuje zúčtovanie spotreby mesačne. Pri ukončení nájmu je potrebné vrátiť nevyužité sumy. Preto sú tieto prostriedky v momente prijatia zapísané ako záväzky v súvahe a nie v výkaze ziskov a strát. Počas každej periódy, keď je suma skutočne použitá na pokrytie nákladov na elektrinu, sa príslušná suma zaúčtuje ako príjem z elektriny, ktorý sa objaví vo výkaze ziskov a strát pre dané obdobie.

Zhrnutie

Ak sa budete naďalej pozerať len na zostatok v banke, ani budúci mesiac nebudete vedieť, koľko z neho tvoria zálohy a preddavky nájomcov, a až pri odchode nájomcu zistíte, že nemáte z čoho vrátiť. V RentPackage zapisujte zálohy a preddavky do účtovných období ako zvyčajne a súvaha ich automaticky uvedie v záväzkoch, kedykoľvek na pozretie.

Vyberte dnešný dátum a celú spoločnosť, vytvorte súvahu a pozrite sa, koľko peňazí nájomcov držíte.

Súvisiace články

• RentPackage Výkaz ziskov a strát: príjmy a výdavky z nájmu pre každú nehnuteľnosť a každého vlastníka, zisk sa vypočíta automaticky：Ak chcete vedieť, koľko ste za obdobie zarobili, pozrite si výkaz ziskov a strát.
• RentPackage Výkaz peňažných tokov: o koľko sa po výbere nájomného za obdobie skutočne zvýšila hotovosť na účte?：Pozrite sa, o koľko sa hotovosť v účtovníctve za obdobie skutočne zvýšila alebo znížila.
• RentPackage Fakturačné obdobie nájomcu: spárovanie platieb, čiastočné platby, odpočty meračov a zábezpeky – celý každodenný výber nájomného na jednej stránke：Zostatok zálohy a preddavkov každého nájomcu nájdete aj na karte Záloha a preddavky v účtovných obdobiach nájomcu.