RentPackage Raport przepływów pieniężnych: Ile faktycznie gotówki przybyło podczas tego okresu z najmu?

Dlaczego warto korzystać z rachunku przepływów pieniężnych w RentPackage

Rachunek zysków i strat pokazuje zysk, a pieniędzy na koncie nie przybyło: spóźniony czynsz liczy się do zysku, a otrzymana kaucja w ogóle nie jest zyskiem. Sam rachunek zysków i strat nie powie, ile pieniędzy naprawdę wpłynęło.

• Zobacz, czym różni się zysk od gotówki
  Zaczyna od zysku netto za okres i pokazuje zmiany niezapłaconego czynszu, kaucji i przedpłat, aby wyliczyć rzeczywistą zmianę gotówki.
• Saldo końcowe sprawdzisz wprost z kontem
  Saldo początkowe gotówki plus zmiana netto w okresie daje saldo końcowe. Saldo końcowe można porównać bezpośrednio z rzeczywistym stanem konta.
• Osobno dla obiektu, właściciela lub firmy
  Wybierz jeden obiekt, wszystkie obiekty jednego właściciela lub całą firmę, a daty początku i końca ustaw dowolnie.

Czym zajmuje się raport przepływów pieniężnych?

Raport przepływów pieniężnych odpowiada na pytanie, na które raport zysków i strat nie może: Ile faktycznie gotówki przybyło lub ubyło w tym okresie? Raport zaczyna od salda początkowego gotówki, wylicza netto zmianę w gotówce w tym okresie, a na koniec porównuje z saldem końcowym, aby pokazać rzeczywisty przepływ środków.

Dlaczego zysk netto nie równa się gotówce? Ponieważ w branży nieruchomości często zysk i gotówka są od siebie niezależne: czynsz jest wymagalny, ale najemca jeszcze nie zapłacił - zysk został odnotowany, ale gotówka jeszcze nie wpłynęła; zaliczka została otrzymana, gotówka jest, ale zysk to jeszcze nie jest. Raport zysków i strat pokazuje, ile zarobiono, a raport przepływów pieniężnych pokazuje, ile faktycznie gotówki zostało uzyskane. Tylko razem dają pełny obraz.

Instrukcje

Krok 1: Ustaw warunki raportu

Przejdź do strony raportów w menu funkcji (kliknij w menu po lewej stronie 'Raport', a następnie 'Sprawozdanie finansowe') i ustaw następujące warunki:

• Rodzaj raportu: Wybierz raport przepływów pieniężnych.
• Wybierz obiekt/właściciela/firmę: Zdecyduj o zakresie raportu: pojedynczy obiekt, wszystkie obiekty danego właściciela, lub cała firma.
• Okres raportu: Dowolny wybór daty początkowej i końcowej. Bilans otwarcia gotówki jest określony na dzień początkowy, bilans zamknięcia gotówki na dzień końcowy.
• Podstawa księgowa: Wybierz kasowy (przypisanie do daty otrzymania) lub memoriałowy (przypisanie do daty należności). Wybór podstawy wpłynie na skład bieżącego zysku netto i korekt, zobacz FAQ.

Krok 2: Generuj raport

Kliknij, aby wygenerować raport; system wygeneruje rachunek przepływów pieniężnych. Raport czytany od góry do dołu to ścieżka od zysku do gotówki:

• Działalność operacyjna: Zaczynając od zysku netto za bieżący okres (takiego samego jak w rachunku zysków i strat), dodaj korekty (zmiany w kapitale obrotowym). Korekty dotyczą różnic między zyskiem a przepływem gotówki, na przykład niewyegzekwowane czynsze, zmiany w kaucjach i zaliczkach.
• Zmiana netto gotówki w okresie: Po korektach uzyskujemy rzeczywisty wzrost lub spadek gotówki w tym okresie.
• Saldo początkowe i końcowe gotówki: Saldo początkowe gotówki plus zmiana netto gotówki w okresie równa się saldo końcowe gotówki. Saldo końcowe powinno się zgadzać z rzeczywistym stanem konta na dzień zakończenia, co jest najprostszą metodą na weryfikację ksiąg.

Kliknij ikonę druku w prawym górnym rogu raportu, aby wydrukować lub zapisać jako PDF, i przekazać księgowemu lub właścicielowi.

Najczęściej zadawane pytania

Dlaczego zysk netto za okres różni się od zmiany netto gotówki za okres?

Zarobione pieniądze mogą jeszcze nie wpłynąć, a pieniądze, które wpłynęły, mogą nie być zyskiem. Termin należności czynszowej minął, ale najemca jeszcze nie zapłacił: zysk uwzględniono, gotówka nie wpłynęła. Otrzymano kaucję lub zaliczkę na prąd: gotówka wpłynęła, ale jest to zobowiązanie wobec najemcy, a nie zysk. Te różnice są uwzględniane w korektach (zmiany w kapitale obrotowym), więc zysk netto plus korekty równa się rzeczywistej zmianie gotówki.

Czym różni się rachunek zysków i strat od sprawozdania z przepływów pieniężnych?

Rachunek zysków i strat pokazuje, ile zarobiono: przychody minus koszty w danym okresie. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych pokazuje, ile pieniędzy faktycznie wpłynęło: rzeczywiste zmiany gotówki od początku do końca okresu i ich przyczyny. W dłuższym czasie dla zdrowo zarządzanej nieruchomości obie formy będą zbieżne, ale w pojedynczym okresie różnice mogą być znaczne, np. w miesiącu z dużymi opóźnieniami czynszowymi rachunek zysków i strat wygląda dobrze, a sprawozdanie z przepływów pieniężnych źle. Dlatego oba powinny być analizowane razem.

Co oznacza brak zapisów w korektach za okres?

Oznacza to, że w tym okresie nie zaszły zmiany wpływające na rozbieżność zysków i gotówki, takie jak nowe lub spłacone należności, brak zmian w saldach kaucji i zaliczek. W takim przypadku zmiana netto gotówki w okresie równa się zyskowi netto za okres.

Podsumowanie

Jeśli nadal będziesz patrzeć tylko na rachunek zysków i strat, w przyszłym miesiącu znów zobaczysz zysk w księgach, ale brak pieniędzy na koncie, i znów będziesz szukać, kto zapłacił z opóźnieniem. W RentPackage pobieraj czynsz i prowadź księgi jak zwykle, a rachunek przepływów pieniężnych sam wyliczy rzeczywistą zmianę gotówki i pokaże, skąd bierze się różnica.

Wybierz ubiegły miesiąc i całą firmę, wygeneruj rachunek przepływów pieniężnych i porównaj go ze stanem konta.

Powiązane artykuły

• RentPackage Rachunek zysków i strat: Przychody i wydatki z tytułu czynszu dla każdej nieruchomości i właściciela, automatyczne wyliczenie zysku：Rachunek przepływów pieniężnych zaczyna się od zysku netto z rachunku zysków i strat.
• RentPackage Bilans: Jaka część salda bankowego w rzeczywistości należy do najemców? Kaucje i zaliczki w jednym miejscu：Salda kaucji i przedpłat są wykazane w bilansie w części zobowiązań.
• RentPackage Okres rozliczeniowy najemcy: oznaczanie wpłat jako otrzymanych, płatność częściowa, odczyty liczników i kaucje – codzienna obsługa czynszu na jednej stronie：Czynsz, którego najemcy jeszcze nie zapłacili, znajdziesz w zakładce Nieuzgodnione w okresie rozliczeniowym najemcy.