RentPackage Kontantstrømoppstilling: Hvor mye økte kontanter denne perioden fra leieinntekter?

Hvorfor bruke kontantstrømoppstillingen i RentPackage

Resultatregnskapet viser overskudd, men pengene på kontoen har ikke økt: forsinket husleie regnes som overskudd, mens mottatt depositum ikke er overskudd i det hele tatt. Ser du bare på resultatregnskapet, vet du ikke hvor mye penger som faktisk har kommet inn.

• Se hvor overskudd og kontanter skiller seg
  Med periodens nettoresultat som utgangspunkt viser den endringer i ubetalt husleie, depositum og forskuddsbetalinger, og regner ut den faktiske endringen i kontanter.
• Sjekk utgående saldo direkte mot kontoen
  Inngående kontantsaldo pluss periodens nettoendring er lik utgående kontantsaldo. Den utgående saldoen kan sjekkes direkte mot den faktiske saldoen på kontoen.
• Se per eiendom, eier eller selskap
  Velg én eiendom, alle eiendommene til én eier eller hele selskapet, med fritt valgt start- og sluttdato.

Hva kan en kontantstrømoppstilling gjøre for deg?

Kontantstrømoppstillingen svarer på et spørsmål resultatregnskapet ikke kan: Hvor mye har pengene på konto økt eller redusert denne perioden? Rapporten starter med kontantbeholdningen ved periodestart, viser nettoendringer i kontanter, og gir siste saldo ved periods slutt, slik at du ser den faktiske pengestrømmen.

Hvorfor er nettofortjeneste ikke lik kontanter? Fordi det er mange avvik mellom fortjeneste og kontanter i utleiebransjen: Husleie er forfalt, men leietaker har ikke betalt, fortjeneste registrert, kontanter ikke mottatt; mottatt depositum, kontanter mottatt, men ikke fortjeneste. Resultatregnskapet forteller hvor mye du har tjent, mens kontantstrømoppstillingen viser hvor mye penger som faktisk er tilgjengelig. Begge sammen gir et komplett bilde.

Bruksanvisning

Steg 1: Sett rapportbetingelser

Gå til rapportsiden i funksjonslisten (klikk på Rapport i venstremenyen, deretter Økonomiske rapporter), sett følgende betingelser i rekkefølge:

• Rapporttype: Velg kontantstrømoppstilling.
• Velg eiendom/eier/selskap: Bestem omfanget av rapporten: Enkelt eiendom, alle eiendommer under en eier, eller hele selskapet.
• Rapportperiode: Velg start- og sluttdato fritt. Kontantsaldo ved periodens start tas fra status på startdato, kontantsaldo ved periodens slutt tas fra status på sluttdato.
• Regnskapsgrunnlag: Velg kontantprinsippet (basert på innbetalingsdato) eller periodiseringsprinsippet (basert på fakturadato). Valget påvirker periodens nettoinntekt og justeringer, se FAQ.

Trinn 2: Generer rapport

Klikk generer rapport, og systemet vil lage en kontantstrømoppstilling. Rapporten leses fra topp til bunn, og viser overgangen fra fortjeneste til kontanter:

• Driftsaktiviteter: Start med periodens nettoinntekt (identisk med nettoinntekt fra resultatregnskapet), legg til justeringer (endringer i arbeidskapital). Justeringer håndterer delene der overskudd og kontanter ikke er synkronisert, som forfalt ubetalt leie, depositum og forskuddsbetalinger.
• Netto kontantendring i perioden: Etter justering av nettoinntekt, vil man få beløpet for kontantøkning eller -reduksjon i perioden.
• Kontantsaldo ved periodens start og slutt: Kontantsaldo ved periodens start pluss netto kontantendring gir kontantsaldo ved periodens slutt. Avsluttende saldo bør matche kontoen din ved periodens ende, hvilket er den enkleste måten å avstemme kontoer på.

Klikk på skriverikonet øverst til høyre for å skrive ut rapporten eller lagre som PDF, for revisjon eller eierarkiv.

FAQ

Hvorfor er periodens nettofortjeneste og netto kontantendring forskjellig?

Fordi tjente penger kanskje ikke har kommet inn, og mottatte penger kanskje ikke er tjent. Leie er forventet, men leietaker har ikke betalt: fortjeneste er beregnet, kontanter er ikke kommet. Mottatte depositum eller forhåndsbetalt strøm: kontanter er mottatt, men er gjeld til leietaker, ikke fortjeneste. Disse forskjellene justeres under endring i arbeidskapital, slik at nettofortjeneste pluss justeringer samsvarer med den faktiske kontantendringen.

Hva er forskjellen mellom resultatregnskapet og kontantstrømoppstillingen?

Resultatregnskapet viser hvor mye som er tjent: inntekter minus kostnader for perioden. Kontantstrømoppstillingen viser hvor mye kontanter som faktisk er mottatt: nettoendring av kontanter fra periodens begynnelse til slutt. For en sunn eiendom vil de to på lang sikt være i samsvar, men i enkeltperioder kan de variere, for eksempel i måneder med mye forsinket leie, vil resultatregnskapet se godt ut mens kontantstrømoppstillingen ser dårlig ut. Dette er grunnen til at begge er nødvendig.

Hva betyr ingen poster under justering for denne perioden?

Dette betyr at det ikke var noen endringer i denne perioden som forårsaket en frakobling mellom fortjeneste og kontanter, som ingen nye eller oppgjorte kundefordringer eller endringer i depositum og forhåndsbetalte beløp. Dermed vil netto kontantendring for perioden være lik nettofortjeneste.

Oppsummering

Ser du fortsatt bare på resultatregnskapet, får du neste måned igjen overskudd i regnskapet men ingen penger på kontoen, og må lete fram hvem som betalte for sent. I RentPackage krever du inn husleie og fører regnskap som vanlig, og kontantstrømoppstillingen regner selv ut den faktiske endringen i kontanter og viser hvor forskjellen kommer fra.

Velg forrige måned som periode og hele selskapet, lag en kontantstrømoppstilling og sammenlign den med saldoen på kontoen.

Relaterte artikler

• RentPackage Resultatregnskap: Leieinntekter og kostnader per eiendom og eier, automatisk beregning av fortjeneste：Kontantstrømoppstillingen starter med periodens nettoresultat fra resultatregnskapet.
• RentPackage Balanse: Hvor mye av banksaldoen tilhører egentlig leietakerne? Depositum og forskudd vist tydelig：Saldoer for depositum og forskuddsbetalinger står under gjeld i balansen.
• RentPackage Leietakers fakturaperiode: avstemming av innbetalinger, delbetaling, måleravlesning og depositum – den daglige leieinnkrevingen på én side：Husleie leietakerne ennå ikke har betalt, finner du i fanen Ikke avstemt under leietakers fakturaperiode.